监督索引号53030006036701000
曲靖财经学校2021年度部门决算
目 录
第一部分 曲靖财经学校概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十、国有资产占用使用情况表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 曲靖财经学校概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.全面贯彻党和国家的教育方针及有关政策法规,执行上级指示,坚持社会主义办学方向,依法治校,依法治教。
2.依照学校章程实施管理,建立健全学校的规章制度和各项管理措施。
3.拟订发展规划和年度工作计划并组织实施。
4.根据教学、培训任务要求,制定教学计划和教学大纲,加强教学实训基地建设,研究和改进教学方法,提高教育教学质量水平。
5.组织教学活动、科学研究、思想品德教育。
6.负责各级各类短期培训、成人继续教育、远程教育（函授教育）等工作。
7.根据机构编制部门核定下达的编制和精简效能的原则,拟订内部组织机构的设置方案,按照组织程序规定聘任或解聘内部组织机构的负责人。
8.负责教师队伍建设,全面提高教师素质,促进教师的专业发展;按照国家有关规定聘任与解聘教师以及内部其他工作人员,并对教职工进行奖励和处分。
9.根据国家和教育行政部门有关规定,确定招生规模,保证招生工作的规范、公开和有序,制定学校的专业教学标准,优化课程设置,确定教学进度,开发校本课程,组织教学活动,对教师和学生进行考核评价,对学生进行学籍管理并实施奖励或者处分。
10.拟订和执行年度经费预算方案,保护和管理校产,维护学校的合法权益。
11.支持学校工会、共青团、妇委会、学生会、民主党派等群众组织依照各自章程独立负责地开展工作,为他们提供条件和经费保障,发挥他们在办学和育人各项工作中的积极作用。
12.维护学校的安全稳定,勤政廉洁,确保学校资金财产安全。
13.积极完成主管部门布置的其他工作任务。
（二）2021年度重点工作任务介绍
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及习近平总书记考察云南重要讲话精神,围绕“质量立校、名师强校、技能兴校、特色显校”内涵发展主题,坚持适度规模办学策略,以立德树人为根本,以提高人才培养质量为核心,以提升办学层次为动力,深化教育教学改革和校企合作、产教融合,创新办学模式和人才培养模式,统筹推进学历教育与非学历教育,奋力推动学校高质量发展。
全日制招生2000人左右,成人培训6000人次以上,学校办学规模保持在5500人左右。学生就业率保持在96%左右,专业对口就业率在60%以上。力争在技能大赛再创佳绩;推进“教学诊断与改进工作”,完成“会计梦工厂”和“家政与养老服务”两个市级实训基地建设和“智慧校园”的提档升级;启动三栋实训楼项目建设;加快院校深度融合发展,全力推进曲靖职业技术学院财经学院建设工作。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入曲靖财经学校2021年度部门决算编报的单位共1个,其中：行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个。即：曲靖财经学校。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖财经学校2021年末实有人员编制119人。其中：行政编制0人,事业编制119人（含参公管理事业编制0人）;在职在编实有行政人员0人,事业人员119人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员81人。其中：离休6人,退休75人。
实有车辆编制3辆,在编实有车辆2辆。
第二部分 2021年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
曲靖财经学校2021年度收入合计6550.60万元。其中：财政拨款收入6182.28万元,占总收入的94.38%;上级补助收入0万元;事业收入368.31万元（含教育收费368.31万元）,占总收入的5.62%;经营收入0万元;附属单位缴款收入0万元;其他收入0万元。与上年对比，本年度收入合计比上年减少2197.11万元，减少25.12%，减少的主要原因是：1.2020年财政下达曲财教〔2020〕109号基础设施项目建设资金2302.88万元，以帮助学校偿还建设新校区所欠的土地款，办理学校新校区土地证，2021年没有此项资金；2.2020年解决了历史遗留3年的与曲靖师范学院联合办学分成问题,按照联合办学协议与曲靖师范学院6：4进行分成,导致2020年收入增加，2021年没有此项收入。
二、支出决算情况说明
曲靖财经学校2021年度支出合计6834.54万元。其中：基本支出4139.20万元,占总支出的60.56%;项目支出2695.34万元,占总支出的39.44%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与上年对比减少1786.17万元，减少20.72%,主要原因是:2020年财政下达曲财教〔2020〕109号基础设施项目建设资金2302.88万元，用于偿还建设新校区所欠的土地款，办理学校新校区土地证，2021年没有此项支出。
（一）基本支出情况
2021年度用于曲靖财经学校正常运转的日常支出4139.20万元。与上年对比减少175.34万元，减少4.06%。主要原因是：2021年招生规模较2020年增加导致2021年公用经费增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2387.25万元，占基本支出的57.67%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1751.95万元，占基本支出的42.33%。
（二）项目支出情况
2021年度用于保障曲靖财经学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2695.34万元。与上年对比减少了1610.83万元,减少37.41%。主要原因是：2020年财政下达的曲财教〔2020〕109号基础设施项目建设资金2302.88万元，专项用于解决新校区土地款问题，2021年没有此项支出。具体项目开支及开展工作情况为：
1.少儿珠心算比赛及非遗保护专项经费支出10.00万元，主要用于2021年曲靖市少儿珠心算比赛及非遗保护专项经费；
2.全市珠心算补助经费8.00万元,主要用于2022年全市珠心算补助专项经费；
3.云南省省级公费师范生培养计划专项资金2.94万元，主要用于2021年省级公费师范生培养计划专项资金支付3名免费公费师范生费用；
4.国家奖学金和省政府奖学金8.80万元，主要用于激励中等职业学校学生勤奋学习，努力进取，在德、智、体、美等方面得到全面发展的学生发放的奖学金;
5.免学费补助资金支出1676.46万元，主要用于学校维持运转的日常开销，如：水电费、外聘人员劳务费、物业管理费、办公费、教师的教材费等;
7.现代职业教育质量提升计划中央专项资金500万元,其中，300万元主要用于会计手工账、云财务、会计机器人、代理记账多式融合财务处理教学实习实训基地及培训中心建设；200万元主要用于健康养老服务与管理教学实训基地及家政服务与管理实训基地建设；
8.现代职业教育质量提升计划（改善办学条件）中央资金专项经费90万元，主要是承办2021年云南省职业院校技能大赛补助经费。
9.2020年第一批现代职业教育质量中央资金专项经费240万元，主要用于健康养老服务与管理教学实训基地建设及学生宿舍维修改造；
10.第二批现代职业教育质量提升计划中央专项资金159.14万元，主要是1+X证书及实训设备购置补助、心理健康教育服务中心建设补助、税收业务模拟实训室经费补助、教师培训经费补助；
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖财经学校2021年度一般公共预算财政拨款支出6512.28万元,占本年支出合计的95.28%。与上年比较增加926.07万元,增加16.58%。主要原因是：（1）2020年财政下达曲财教〔2020〕109号基础设施项目建设资金2302.88万元，以帮助学校偿还建设新校区所欠的土地款，办理学校新校区土地证，2021年没有此项资金；（2）2021年招生规模较2020年增加，2021年生均拨款和免学费补助资金较2020年增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出18.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%。主要用于2021年曲靖市少儿珠心算比赛及非遗保护专项经费；
2.教育（类）支出6178.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.88%。主要用于维持学校日常运行、在职外聘人员工资、保险；1+X证书及实训设备购置、心理健康教育服务中心建设、税收业务模拟实训室经费、教师培训经费；养老服务实训建设及学生宿舍维修改造等相关支出；
3.社会保障和就业（类）支出285.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.38%。主要用于离退休人员工资、生活补贴等支出；
4.卫生健康（类）支出30.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.46%。主要用于离休人员医疗保险费用支出；
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖财经学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13.54万元，支出决算为8.09万元，完成预算的59.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，与预算数一致；公务用车购置及运行费支出决算为3.85万元，完成预算的41.40%；公务接待费支出决算为4.24万元，完成预算的100%。
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少5.88万元，下降42.09%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少5.57万元，下降59.90%；公务接待费支出决算减少0.13万元，下降2.97%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：1.公务用车购置及运行费支出减少原因是：实有车辆编制3辆,2021年实际使用1辆车辆；2.公务接待费支出减少原因是：对到校交流合作的高校、企业，学校一直秉承着厉行节约、无公函不接待的原则严格把控接待费支出，杜绝铺张浪费、违规违纪现象；
（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出3.85万元，占47.61%；公务接待费支出4.24万元，占52.39%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.85万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出3.85万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于学校教职工因公外出产生的车辆燃油费、维修费、过路过桥费、保险费、停车费等。
3.公务接待费支出4.24万元。其中：
国内接待费支出4.24万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待29批次（其中：外事接待0批次），接待人次113人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待同行兄弟院校及相关单位或部门来访发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
曲靖财经学校属于非参公事业单位,故无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2021年12月31日，曲靖财经学校资产总额32578.81万元，其中，流动资产1597.35万元，固定资产27954.39万元，对外投资及有价证券0万元，无形资产2998.71万元，其他资产28.37万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3709.83万元，其中：固定资产增加294.68万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。
三、政府采购支出情况
2021年度，部门政府采购支出总额307.00万元，其中：政府采购货物支出307.00万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额307.00万元，占政府采购支出总额的100%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表11—附表13）。
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要事项情况说明事项。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）财政补助收入：指从财政部门取得的各类财政拨款,包括基本支出补助和项目支出补助。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（四）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
（五）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政补助收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十）政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的,禾用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程,而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称,是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用,提高财政资金的利用效果起到很大的作用,因而是财政支出管理的一个重要环节。
4-2.2021年度部门决算公开表样（绩效自评信息表）.xls
监督索引号53030006036701111
