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曲靖财经学校2023年预算公开目录
第一部分 曲靖财经学校2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、市对下专项转移支付情况
六、财政专户管理资金情况
七、政府采购预算情况
八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
九、重点项目预算绩效目标情况
十、其他公开信息
第二部分 曲靖财经学校2023年部门预算财政项目文本
一、项目名称
二、立项依据
三、项目实施单位
四、项目基本概况
五、项目实施内容
六、资金安排情况
七、项目实施计划
八、项目实施成效
第三部分曲靖财经学校2023年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
七、一般公共预算“三公”经费支出预算表
八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
十、项目支出绩效目标表（本级下达）
十一、项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、政府性基金预算支出预算表
十三、国有资本经营预算支出表
十四、部门政府采购预算表
十五、政府购买服务预算表
十六、市对下转移支付预算表
十七、市对下转移支付绩效目标表
十八、新增资产配置表
十九、上级补助项目支出预算表
二十、部门项目中期规划预算表
曲靖财经学校2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.全面贯彻党和国家的教育方针及有关政策法规，执行上级指示，坚持社会主义办学方向，依法治校，依法治教。
2.依照学校章程实施管理，建立健全学校的规章制度和各项管理措施。
3.拟订发展规划和年度工作计划并组织实施。
4.根据教学、培训任务要求，制定教学计划和教学大纲，加强教学实训基地建设，研究和改进教学方法，提高教育教学质量水平。
5.组织教学活动、科学研究、思想品德教育。
6.负责各级各类短期培训、成人继续教育、远程教育（函授教育）等工作。
7.根据机构编制部门核定下达的编制和精简效能的原则，拟订内部组织机构的设置方案，按照组织程序规定聘任或解聘内部组织机构的负责人。
8.负责教师队伍建设，全面提高教师素质，促进教师的专业发展；按照国家有关规定聘任与解聘教师以及内部其他工作人员，并对教职工进行奖励和处分。
9.根据国家和教育行政部门有关规定，确定招生规模，保证招生工作的规范、公开和有序，制定学校的专业教学标准，优化课程设置，确定教学进度，开发校本课程，组织教学活动，对教师和学生进行考核评价，对学生进行学籍管理并实施奖励或者处分。
10.拟订和执行年度经费预算方案，保护和管理学校财产，维护学校的合法权益。
11.支持学校工会、共青团、妇委会、学生会、民主党派等群众组织依照各自章程独立负责地开展工作，为他们提供条件和经费保障，发挥他们在办学和育人各项工作中的积极作用。
12.维护学校的安全稳定，勤政廉洁，确保学校资金财产安全。
13.积极完成主管部门布置的其他工作任务。
（二）机构设置情况
我部门共设置14个内设机构，包括：党委办公室、纪检监察室、学校办公室、人事处、教务处、学生处、总务处、招生就业处、成人教育培训处、财务处、安全保卫处、信息中心、工会、团委。
本单位为一级单位，无所属单位。
（三）重点工作概述
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕“质量立校、名师强校、技能兴校、特色显校”内涵发展主题，坚持适度规模办学策略，以立德树人为根本，以提高人才培养质量为核心，以提升办学层次为动力，深化教育教学改革和校企合作、产教融合，创新办学模式和人才培养模式，统筹推进学历教育与非学历教育，奋力推动学校高质量发展。
全日制招生2000人左右，成人培训6000人次以上，学校办学规模保持在5500人左右。学生就业率保持在86%左右，专业对口就业率在60%以上。力争在技能大赛再创佳绩；推进“教学诊断与改进工作”；加快院校深度融合发展，全力推进曲靖职业技术学院财经学院建设工作。
二、预算单位基本情况
我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制152人，其中：行政编制 0人，工勤人员编制0人，事业编制152人。在职实有109人，其中： 财政全额保障109人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。人员少编的主要原因是为了促进院校融合发展，人力资源与社会保障局没有批复招聘指标。
离退休人员81人，其中：离休6人，退休75人。
车辆编制3辆，实有车辆2辆。车辆少编的主要原因是2020年报废1辆公务用车，至今没有经费及时补充车辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年部门财务总收入11,334.40万元，其中：一般公共预算3,684.40万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入750.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入6,900.00万元。
与上年对比减少35.87万元，下降0.32%，主要原因是：1.本年其他收入资金6,900.00万元，上年其他收入资金860.00万元，较上年增长较大；2.本年度与上年度预算填报口径变化,本年度上级补助资金未纳入本部门预算，上年度上级补助资金和市本级资金都纳入本部门预算。故本年财务总收入较上年减少。
（二）财政拨款收入情况
2023年部门财政拨款收入3,684.40万元，其中：本年收入3,684.40万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3,684.40万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算收益财政拨款0.00万元。
与上年对比减少6,225.87万元，下降62.82%，主要原因是：本年度与上年度预算填报口径变化,本年度上级补助资金未纳入本部门预算，上年度上级补助资金和市本级资金都纳入本部门预算。故本年财政拨款收入总额较上年减少。
四、预算单位支出情况
2023年部门预算总支出11,334.40万元。财政拨款安排支出3,684.40万元，其中：基本支出3,536.96万元，与上年对比增加89.69万元，增长2.60%，主要原因是：1.学生规模较上年增加142人，导致办学成本增加85.23万元；2.2021年10月份增发的离休费在2022年未纳入年初部门预算，2023年纳入本部门预算，导致离休费增加4.46万元；项目支出147.44万元，与上年对比减少6,315.56万元，下降97.72%，主要原因是：本年度与上年度预算填报口径变化,本年度上级补助资金未纳入本部门预算，上年度上级补助资金和市本级资金都纳入本部门预算。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
2050299教育支出—普通教育—其他普通教育支出0.88万元，主要用于3名省级公费师范生培养计划专项资金；
2050302教育支出—职业教育—中等职业教育支出2,924.37万元，主要用于人员工资及公用经费、偿还债务本息、项目资金、其他的支出；
2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休支出129.20万元，主要用于离休人员工资、离退休人员公用经费、福利费、工会经费等的支出；
2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出188.97万元，主要用于在职人员由单位承担的养老保险支出；
2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出51.00万元，主要用于在职人员由单位承担的职业年金支出；
2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗199.20万元，主要用于6名离休人员医疗保险支出以及在职人员由单位承担的医疗保险（含生育保险）支出；
2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出26.94万元，主要用于残疾人保障金、在职人员由单位承担的工伤保险、失业保险的支出；
2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金164.29万元，主要用于在职人员由单位承担的住房公积金支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
30101工资福利支出—基本工资671.79万元（其中：基本支出671.79万元，项目支出0.00万元）；
30102工资福利支出— 津贴补贴240.72万元（其中：基本支出240.72万元，项目支出0.00万元）；
30107工资福利支出—绩效工资549.51万元（其中：基本支出549.51万元，项目支出0.00万元）；
30108工资福利支出—机关事业单位基本养老保险缴费188.97万元（其中：基本支出188.97万元，项目支出0.00万元）；
30109工资福利支出—职业年金缴费51.00万元（其中：基本支出51.00万元，项目支出0.00万元）；
30110工资福利支出—职工基本医疗保险缴费169.20万元（其中：基本支出169.20万元，项目支出0.00万元）；
30112工资福利支出—其他社会保障缴费26.49万元（其中：基本支出26.49万元，项目支出0.00万元）；
30113工资福利支出—住房公积金164.29万元（其中：基本支出164.29万元，项目支出0.00万元）；
30199工资福利支出—其他工资福利支出300.00万元（其中：基本支出300.00万元，项目支出0.00万元）；
30201商品和服务支出—办公费45.09万元（其中：基本支出45.09万元，项目支出0.00万元）；
30202商品和服务支出—印刷费5.00万元（其中：基本支出5.00万元，项目支出0.00万元）；
30203商品和服务支出—咨询费6.00万元（其中：基本支出6.00万元，项目支出0.00万元）；
30205商品和服务支出—水费20.00万元（其中：基本支出20.00万元，项目支出0.00万元）；
30206商品和服务支出—电费40.00万元（其中：基本支出40.00万元，项目支出0.00万元）；
30207商品和服务支出—邮电费14.34万元（其中：基本支出14.34万元，项目支出0.00万元）；
30209商品和服务支出—物业管理费100.00万元（其中：基本支出100.00万元，项目支出0.00万元）；
30211商品和服务支出—差旅费5.00万元（其中：基本支出5.00万元，项目支出0.00万元）；
30213商品和服务支出—维修（护）费20.00万元（其中：基本支出20.00万元，项目支出0.00万元）；
30217商品和服务支出—公务接待费3.00万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出0.00万元）；
30218商品和服务支出—专用材料费4.10万元（其中：基本支出4.10万元，项目支出0.00万元）；
30226商品和服务支出—劳务费70.00万元（其中：基本支出20.00万元，项目支出50.00万元）；
30227商品和服务支出—委托业务费399.14万元（其中：基本支出377.14万元，项目支出22.00万元）；
30228商品和服务支出—工会经费33.92万元（其中：基本支出33.92万元，项目支出0.00万元）；
30229商品和服务支出—福利费43.79万元（其中：基本支出43.79万元，项目支出0.00万元）；
30231商品和服务支出—公务用车运行维护费8.00万元（其中：基本支出8.00万元，项目支出0.00万元）；
30299商品和服务支出—其他商品和服务支出341.06万元（其中：基本支出301.06万元，项目支出40.00万元）；
30301对个人和家庭的补助—离休费84.15万元（其中：基本支出84.15万元，项目支出0.00万元）；
30305对个人和家庭的补助—生活补助14.40万元（其中：基本支出14.40万元，项目支出0.00万元）；
30307对个人和家庭的补助—医疗费补助30.00万元（其中：基本支出30.00万元，项目支出0.00万元）；
30308对个人和家庭的补助—助学金35.11万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出35.11万元）；
（三）一般公共预算支出情况
一般公共预算支出3,684.40万元，与上年对比减少6,225.87万元，下降62.82%，主要原因是：本年度与上年度预算填报口径变化,本年度上级补助资金未纳入本部门预算，上年度上级补助资金和市本级资金都纳入本部门预算。
（四）政府性基金预算支出情况
曲靖财经学校2023年政府性基金预算支出为0.00万元，与上年对比无变化。
（五）国有资本经营预算支出情况
曲靖财经学校2023年国有资本经营预算支出为0.00万元，与上年对比无变化。
五、市级对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
曲靖财经学校2023年无与中央配套事项。
（二）与省配套事项
曲靖财经学校2023年无与省配套事项。
（三）与市配套事项
曲靖财经学校2023年无与市配套事项。
（四）按既定政策标准测算补助事项
曲靖财经学校2023年无按既定政策标准测算补助事项。
（五）经济社会事业发展事项
曲靖财经学校2023年无经济社会事业发展事项。
六、财政专户管理资金情况
2023年，曲靖财经学校财政专户管理资金预算收入750.00万元，与上年对比，增加150.00万元，增长25%，主要原因是本年度学生人数较上年增加，学校对应收取的住宿费形成的财政专户管理资金预算收入增加。预算支出750.00万元，与上年对比，增加150.00万元，增长25%，主要原因是：学生人数较上年增加，补充学校办公经费增加，故本年预算支出比上年增加。
七、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额3,520.00万元，其中：政府采购货物预算3,520.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。
八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
曲靖财经学校2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计11.00万元，较上年减少2.10万元，下降16.03%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
曲靖财经学校2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年对比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
曲靖财经学校2023年公务接待费预算为3.00万元，较上年减少1.10万元，下降26.83%，国内公务接待批次为38次，共计接待580人次。
减少原因是：我校本着勤俭节约、精打细算的原则，坚决贯彻落实“三公”经费只减不增原则，参照现行接待支出缩减了公务接待费用。
（三）公务用车购置及运行维护费
曲靖财经学校2023年公务用车购置及运行维护费为8.00万元，较上年减少1.00万元，下降11.11%。其中：公务用车购置费0元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费8.00万元，较上年减少1.00万元，下降11.11%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。
减少原因是：我校本着勤俭节约、精打细算的原则，坚决贯彻落实“三公”经费只减不增原则的规定，参照现行接待支出缩减了公务用车运行维护费。
九、重点项目预算绩效目标情况
曲靖财经学校2023年有5个重点项目，项目预算总金额为7,797.44万元，其中：
（一）公费师范生、职业教育质量提升及单位经费专项资金项目
1.项目名称：公费师范生、职业教育质量提升及单位经费专项资金项目
2.项目目标：满足社会需求，向各企事业单位输送相关会计及其他专业人才；进一步提升受训人员的岗位胜任能力，统一规范各企事业单位的行为；扩大学校的影响力，激励机制和培养更多的财经类人才，对社会经济发展做出更大贡献；做实做精中职教育，做大做强高职教育，使全日制在籍学生稳定在6000人左右，为社会教育作出可持续贡献；拓宽联合办学项目的深度和广度，完善联合办学专业设置对接、连贯课程体系、实现资源互补；注重对学生职业精神的培养，引导中职教育将学生朝着高端技能型人才的方向培养；严格把控资金运用，确保往来款项专款专用。
3.项目绩效目标指标：（1）产出指标—数量指标：在校生人数>=5000人；云南省优师专项和省级公费师范生培养人数=3人；（2）产出指标—质量指标：地方中职院校基本办学条件=逐步改善;促进学生就业水平提高=逐步提高；（3）产出指标—时效指标：年度项目资金拨付率=100%；（4）产出指标—成本指标：双师型教师培训成本=按照政府定价、市场调控的原则收取；（5）效益指标—经济效益指标：每年创造培训收益>=100.00万元；（5）效益指标—社会效益指标：双师型教师业务能力、综合素质逐步加强=逐步加强；帮助公费师范生顺利完成学业，促进就业=有所帮助（6）效益指标—可持续影响指标：增加学生就业率>=85%；学校各专业可持续发展能力=逐步提高；（7）满意度指标—服务对象满意度指标：社会公众或服务对象满意度>=90%。
4.项目预算金额：6,550.88万元。
（二）事业发展专项资金项目
1.项目名称：事业发展专项资金项目
2.项目目标：满足社会需求，继续向各企事业单位输送相关会计人才，使受训人员的岗位胜任能力得到提升；统一各企事业单位的行为，扩大学校的影响力，激励机制和培养更多的财经类人才，对社会经济又好又快发展做出更大贡献。实做精中职教育，做大做强高职教育。全日制在籍学生稳定在6000人左右；“十四五”末，普通中专学生不低于2000人，专科、本科不低于4000人，成人继续教育培训量年均5000人以上，非税收入预计600.00万元，国有资产有偿使用收入达到200.00万元，全额用于归还政府债务；力保“三保”运转，切实落实三保要求，努力在勒紧裤腰带的同时保障好学校各项教学事业的正常开展。
3.项目绩效目标指标：（1）产出指标—数量指标：年培训人数>=5000人；在校生人数>=5000人；（2）产出指标—质量指标： 年培训考试过关率>=80%；学生考试成绩过关率>=80%；（3）产出指标—时效指标：向受训单位收取培训费时效=培训前收款；（4）效益指标—社会效益指标：学校毕业学生就业率>=90%；促进培训单位业务水平提高=作用明显;（5）效益指标—可持续影响指标：有效解决学生住宿问题=有效解决；（6）满意度指标—服务对象满意度指标：受训单位及家长满意度>=90%;受训人员满意度>=90%。
4.项目预算金额：790.00万元。
（三）中职教育学生资助农村、涉农专业和家庭经济困难学生免学费专项资金项目
1.项目名称：中职教育学生资助农村、涉农专业和家庭经济困难学生免学费专项资金项目
2.项目目标：中等职业教育是我国现代教育体系的重要组成部分，是衡量国家现代化的一个重要标志。我国提出要大力发展中等职业教育，优化中等职业教育结构。中等职业学校免学费补助资金是中等职业学校学生享受免学费政策后，为弥补学校运转出现的经费缺口，财政核拨的补助资金。按照曲靖财经学校3年长期规划，我校每年招生人数2000人以上，在校生人数可达6000人，中等职业教育免学费补助资金按2000元/生/学年的标准，确保每一位符合条件的学生都能享受免学费政策；加强资金的科学化精细化管理，确保资金使用规范，安全和有效；确保学校正常运转。弥补学校出现的资金缺口；促进中等职业教育向好向强发展，优化中等职业教育结构。
3.项目绩效目标指标：（1）产出指标—数量指标：补助完成率=100%；（2）产出指标—质量指标：补助覆盖率>=90%；补助合规率=100%;（3）产出指标—时效指标：补助及时率=100%；（4）产出指标—成本指标：免学费补助标准=2000元/人年；（5）效益指标—社会效益指标：政策知晓率>=90%；（6）效益指标—可持续影响指标：促进教育事业健康可持续发展=逐步提升；减轻农村和城镇贫困家庭困难=显著减轻；促进中职教育发展=逐步提升；（7）满意度指标—服务对象满意度指标：受益学生满意度>=80%。
4.项目预算金额：72.00万元。
（四）中职教育学生资助家庭经济困难学生国家助学金专项资金项目
1.项目名称：中职教育学生资助家庭经济困难学生国家助学金专项资金项目
2.项目目标：国家助学金是为了体现党和政府对普通本科高校、高等职业学校和高等专科学校家庭经济困难学生的关怀，由中央与地方政府共同出资设立的，用于资助家庭经济困难的全日制普通本专科（含高职、第二学士学位）在校学生的助学金。我校会做好学生基础数据的审核工作，健全学生资助机构，组织学校做好家庭经济困难学生的认定工作，确保应助尽助。按照标准严格评选出资助学生，严格按照标准发放助学金，按照补助标准2000元/人，待教育局最终确定人数后及时发放补助，帮助更多家庭经济困难学生；不断改善发放方式，提高家长和学生的满意度。
3.项目绩效目标指标：（1）产出指标—数量指标；中职学校国家助学金应受助学生受助比例=100%；受助学生人数>=2500人（2）产出指标—质量指标：补助标准达标率=100%；（3）产出指标—时效指标：资金发放及时率=100%；（4）效益指标—社会效益指标：减轻受助学生家庭经济困难=作用明显；国家助学金资助政策知晓率>=80%；（5）效益指标—可持续影响指标：促进职业教育可持续发展=作用明显；（6）满意度指标—服务对象满意度指标：受助学生满意度>=85%。
4.项目预算金额：34.56万元。
（五）事业人员支出工资专项资金项目
1.项目名称：事业人员支出工资专项资金项目
2.项目目标：我校设置事业人员支出专项资金是为了严格落实上级对于人员工资的相关要求，力争做到规范事业单位的人事管理，保障工作人员的合法权益；兼顾社会分配公平；维护事业单位工作人员的合法权益；严格专款专用，做到及时发放工资绩效；保障教职工的合法权益，提升教师工作获得感和幸福感；对教职工形成激励，激励教职工更加爱岗敬业；严格遵照国家法律和事业单位人员的工资制度发放资金。
3.项目绩效目标指标：（1）产出指标—数量指标：发放人员数>=100人；（2）产出指标—质量指标：严格遵照事业人员支出相关制度和要求发放资金=严格遵照;（3）产出指标—时效指标：资金发放及时率=100%；（4）效益指标—社会效益指标：有效提高教职工获得感和幸福感=有效提高；逐步促进教育事业健康快速发展=逐步租金；（5）效益指标—可持续影响指标：对社会、经济发展可持续影响=逐年提升；工资福利需兼顾社会分配公平=有效兼顾；（6）满意度指标—服务对象满意度指标：服务对象满意度>=90%。
4.项目预算金额：350.00万元。
十、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。
2.功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。
3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
4.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
5.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
6.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
7.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
曲靖财经学校为非参公管理事业单位，无机关运行经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，曲靖财经学校资产总额14,628.33万元（净值11,468.29万元），其中，流动资产1,085.56万元，固定资产9,884.12万元、净值7,099.03万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程23.97万元，无形资产3,132.63万元、净值2,757.68万元，其他资产502.05万元。与上年相比，本年资产总额减少11,762.77万元，主要是流动资产减少405.11万元，非流动资产减少11,357.66万元。我校落实2018年10月19日市政府第13次常委会研究决定，实质推进资产划转，确保曲靖职业技术学院校舍建筑面积和资产总额达标。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月资产月报数。
曲靖财经学校
2023年部门预算财政项目文本
一、项目名称
1.公费师范生、职业教育质量提升及单位经费专项资金项目
2.事业发展专项资金项目
3.中职教育学生资助农村、涉农专业和家庭经济困难学生免学费专项资金项目
4.中职教育学生资助家庭经济困难学生国家助学金专项资金项目
5. 事业人员支出工资专项资金项目
二、立项依据
1.根据曲发〔2016〕45 号文中编制事业发展专项资金项目。
2.根据曲政办发〔2020〕45 号文编制公费师范生、职业教育质量提升及单位经费专项资金项目、中职教育学生资助农村、涉农专业和家庭经济困难学生免学费专项资金项目、中职教育学生资助家庭经济困难学生国家助学金专项资金项目、事业人员支出工资专项资金项目。
三、项目实施单位
曲靖财经学校
四、项目基本概况
1.根据《云南省教育厅 中共云南省委机构编制办公室 云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅关于印发云南省公费师范生教育实施办法的通知》，曲靖财经学校设置公费师范生专项资金对公费师范生进行资助；根据信息化建设任务，加强职业教育资源建设，以学中做、做中学的方式促进教学，以校企合作、产教融合形式完善教学方式，共同推进人才培养；曲靖财经学校为国家公办中职院校，我校单位自有往来资金主要是针对一园两校教育教学共同管理、满足我校师生专业教学、科研、实训活动、组织好委托考务工作、加强学校教学与地方产业深度融合而设立的专项资金。
2.按照云计收费〔2002〕749号文件收取的住宿费（400元/生/年），按照合同协议收取的房屋租金，举办的短期培训班收取的培训费，根据曲发〔2016〕45号的要求按时上交非税后全额拨回作为收入，用于偿还一般债券的本息。
3.曲靖财经学校为国家公办中职院校，我校2023年预算中职学生免学费资助人数6000人，根据曲政办发〔2020〕45号文，国家补助标准平均2000元/生/年。
4.曲靖财经学校为国家公办中职院校，我校2023年预算中职学生国家助学金资助人数3528人，根据曲政办发〔2020〕45号文，国家补助标准平均2000元/生/年。
5.曲靖财经学校为国家公办中职院校，我校现有在职人员109人，2023年预算在职人员109人，拟用单位自有资金增发在职职工绩效。
五、项目实施内容
1.根据上级文件安排，按照9800元/生/年对公费师范生进行资助；实验室主要为财会专业提供虚拟仿真式实训，打造真实财经工作环境，夯实学生财经专业能力，培养拥有智能财务、智慧税务等领域岗位技能，能够推进企业科学决策，助力产业数智化发展和服务于地区经济发展的高素质复合型财经人才；学校单位经费专项资金主要用于一园两校教育教学共同管理和联合办学相关事宜。
2.根据云财教〔2012〕502号文件、云计收费〔2002〕749号文件，按照200元/生·学期收取住宿费，中职学生培训费按照培训协议相关金额要求进行收取。收取费用作为事业发展专项资金用于进行债务偿还和补偿培训成本、补充办学经费。
3.根据中职学生免学费下达资金情况，按照2000元/生/年对中职学生家庭经济困难学生进行资助。
4.根据中职学生国家助学金下达资金情况，按照2000元/生/年对中职学生家庭经济困难学生进行资助。
5.根据曲发〔2016〕45 号文和曲靖财经学校在职员工人数以及学校的年初计划安排，拟用单位自有资金按人按月增发在职员工绩效。
六、资金安排情况
1.根据上级文件安排，按照9800元/生/年对公费师范生进行资助；职业教育质量提升根据实际下达资金进行安排；按照联合办学协议和相关文件指示，共拟定学校单位经费专项资金3150.00万。
2.年初预算资金为750.00万元，其中275.00万元用于一般债券付息支出，100.00万元用于一般债券还本支出,375.00万元用于对外培训成本补偿。
3.根据中职学生免学费下达资金情况，按照2000元/生·年对中职学生家庭经济困难学生进行资助。
4.根据中职学生国家助学金下达资金情况，按照2000元/生·年对中职学生家庭经济困难学生进行资助。
5.根据曲发〔2016〕45 号文，拟用单位自有资金350万元用于增发在职职工绩效，改善员工福利。
七、项目实施计划
1.根据年初预算安排，学校计划于2023年10月按照教体局相关文件通知，统一将公费师范生专项资金转拨给教体局，由教体局统一规划发放;职业教育质量提升根据实际下达资金进行安排；学校计划按照联合办学协议进行资金统筹安排，学校计划根据联合办学方资金拨付到位情况对我校资金进行安排。
2.年初预算资金为750.00万元，其中275.00万元用于一般债券付息支出，100.00万元用于一般债券还本支出,375.00万元用于对外培训成本补偿。
3.根据年初预算安排，学校计划于2023年5月由学生处进行春季享受免学费学生认定工作，并根据实有学生人数进行春季学费减免。学校计划于11月由学生处进行秋季享受免学费学生认定工作，并根据实有学生人数进行秋季学费减免。
4.根据年初预算安排，学校计划于 2023 年5月由学生处进行享受国家助学金春季学生认定工作，财务处6月进行春季免学费资金的发放工作；计划于11月由学生处进行秋季享受国家助学金学生认定工作，12月财务处进行秋季国家助学金发放工作。
5.根据学校创收情况及相关文件要求制定计划。
八、项目实施成效
公费师范生项目有利于为教育事业注入新鲜血液，有利于提高教师队伍的素质和能力。拓宽联合办学项目的深度和广度，完善联合办学专业设置对接、连贯课程体系、实现资源互补。注重对学生职业生涯的规划和学生学习兴趣的培养，准确定位我校角色，按照既定的、科学合理的实施路线，体现联合办学的连续性和逻辑性，增强了职业教育的社会影响力，推动了职业教育的可持续发展。更好的改善了办学条件，向各企事业单位输送更多的会计人才，扩大学校的影响力，对社会经济又好又快发展做出更大贡献。
曲靖财经学校2023年部门预算公开表
（附件：曲靖财经学校2023年部门预算公开表）
监督索引号53030006036700111
