监督索引号53030006036701000
曲靖财经学校2022年度部门决算
目录
第一部分 曲靖财经学校概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 曲靖财经学校概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.全面贯彻党和国家的教育方针及有关政策法规,执行上级指示,坚持社会主义办学方向,依法治校,依法治教。
2.依照学校章程实施管理,建立健全学校的规章制度和各项管理措施。
3.拟订发展规划和年度工作计划并组织实施。
4.根据教学、培训任务要求,制定教学计划和教学大纲,加强教学实训基地建设,研究和改进教学方法,提高教育教学质量水平。
5.组织教学活动、科学研究、思想品德教育。
6.负责各级各类短期培训、成人继续教育、远程教育（函授教育）等工作。
7.根据机构编制部门核定下达的编制和精简效能的原则,拟订内部组织机构的设置方案,按照组织程序规定聘任或解聘内部组织机构的负责人。
8.负责教师队伍建设,全面提高教师素质,促进教师的专业发展;按照国家有关规定聘任与解聘教师以及内部其他工作人员,并对教职工进行奖励和处分。
9.根据国家和教育行政部门有关规定,确定招生规模,保证招生工作的规范、公开和有序,制定学校的专业教学标准,优化课程设置,确定教学进度,开发校本课程,组织教学活动,对教师和学生进行考核评价,对学生进行学籍管理并实施奖励或者处分。
10.拟订和执行年度经费预算方案,保护和管理校产,维护学校的合法权益。
11.支持学校工会、共青团、妇委会、学生会、民主党派等群众组织依照各自章程独立负责地开展工作,为他们提供条件和经费保障,发挥他们在办学和育人各项工作中的积极作用。
12.维护学校的安全稳定,勤政廉洁,确保学校资金财产安全。
13.积极完成主管部门布置的其他工作任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及习近平总书记考察云南重要讲话精神,围绕“质量立校、名师强校、技能兴校、特色显校”内涵发展主题,坚持适度规模办学策略,以立德树人为根本,以提高人才培养质量为核心,以提升办学层次为动力,深化教育教学改革和校企合作、产教融合,创新办学模式和人才培养模式,统筹推进学历教育与非学历教育,奋力推动学校高质量发展。
学校坚持阳光招生、规范招生，围绕适应地方经济技术技能人才培养，毕业生输出质量稳中有升。围绕“十四五”期间建设三大市级产教融合实训基地目标组织专业申报，新增婴幼儿托育、运动训练、大数据技术应用、动漫与游戏设计、体育设施管理与经营等5个专业，推动财税商贸类专业升级、康养服务类专业扩容、电子与信息类专业优化，初步完成“保育+托育+体育”教育类专业群架构；试行无接触远程报名，全年招生1886人，新校区历史上首次出现因提前完成任务而“关门”停招。进一步扩大贯通培养规模，与云南工贸职业技术学院签订联合办学协议，联办高职院校达8所，中高职对接专业达12个，在常年招生专业中的占比增至38.70%；全年就业973人、平均就业率94.56%，升学754人、占毕业生总数的73.30%，帮助学生打开成长空间，有力践行了中职教育“就业与升学并重”的发展定位。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
曲靖财经学校创建于1957年8月，是一所市属公办财经类中等职业学校，主管部门曲靖市教育体育局。我部门共设置14个内设机构，包括：党委办公室、学校办公室、纪检监察室、人事处、教务处、学生处、总务处、招生就业处、成人教育处、信息中心、财务处、安全保卫处、工会、团委。
无下属单位。
（二）决算单位构成
纳入曲靖财经学校2022年度部门决算编报的单位共1个,其中：行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个。即：曲靖财经学校。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖财经学校2022年末实有人员编制107人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制107人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员107人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员81人（离休6人，退休75人）。
实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
曲靖财经学校2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
曲靖财经学校2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
曲靖财经学校部门2022年度收入合计62,629,221.65元。其中：财政拨款收入54,504,888.82元，占总收入的87.03%；上级补助收入0.00元；事业收入1,461,752.78元（含教育收费1,461,752.78元），占总收入的2.33%；经营收入0.00元；附属单位缴款收入0.00元；其他收入6,662,580.05元，占总收入的10.64%。与上年相比，收入合计减少2,876,724.12元，下降4.39%。其中：财政拨款收入减少7,317,927.41元，下降11.84%；主要原因是（1）我校为生均经费包干单位，2022年为确保曲靖职业技术学院的办学和评估验收，我校不得不压缩办学规模，2022年财政核定学生人数5629人，较核准6000人次规模减少371人，招生人数较上年减少553人，故生均拨款收入较2021年减少1,106,000.00元。（2）2022年我校质量提升专项项目为上年延续项目，专项项目资金财政拨款较2021年减少；上级补助收入增加0.00元，与上年对比无变化；事业收入减少2,221,376.76元，下降60.31%，主要原因是（1）我校2022年招生人数较去年减少，收取住宿费较上年减少，非税收入减少；（2）2022年受疫情影响，学校开展培训较少，非税收入减少；经营收入增加0.00元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0.00元，与上年对比无变化；其他收入增加6,662,580.05元，增长100.00%，主要原因是应财政资金管理要求，根据曲财库〔2022〕6号文要求，开设学校自有资金专用账户，将我校部分往来款纳入自有资金账户，我校自有资金专用账户主要来源为对外考务费和联合办学经费，自有资金账户使用其他收入进行核算。
二、支出决算情况说明
曲靖财经学校部门2022年度支出合计58,984,786.63元。其中：基本支出34,865,403.88元，占总支出的59.11%；项目支出24,119,382.75元，占总支出的40.89%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。与上年相比，支出合计减少9,360,581.61元，下降13.7%。其中：基本支出减少6,526,564.36元，下降15.77%；主要原因是（1）2022年我校有17名在职在编教师调出学校，相关人员工资及社会保险支出减少。（2）2022年我校响应勤俭节约号召，非必要支出不开支，故而基本支出较上年减少；项目支出减少2,834,017.25元，下降10.51%，主要原因是2022年我校质量提升专项项目为上年延续项目，专项项目资金财政拨款较2021年减少，故而2022年对应专项资金支出减少；上缴上级支出增加0.00元，与上年对比无变化；经营支出增加0.00元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0.00元，与上年对比无变化。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障曲靖财经学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出34,865,403.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21,949,327.28元，占基本支出的62.95％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费12,916,076.60元，占基本支出的37.05％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障曲靖财经学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出24,119,382.75元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：
（1）曲财行〔2022〕239号少儿珠心算比赛及非遗保护专项经费70,000.00元，主要用于2022年曲靖市少儿珠心算比赛及非遗保护专项经费;
（2）曲财教〔2022〕35号云南省优师专项和省级公费师范生培养计划专项资金29,400.00元,主要用于省级公费师范生培养计划专项资金支付3名免费公费师范生费用；
（3）曲财教〔2021〕175号2022年现代职业教育质量提升专项资金6,151,546.06元，主要用于会计手工账、云财务、会计机器人、代理记账多式融合财务处理教学实习实训基地及培训中心建设、健康养老服务与管理教学实训基地及家政服务与管理实训基地建设；
（4）曲财教〔2021〕179号曲靖财经学校免学费补助资金8,989,680.32元，主要用于补充学校维持运转的日常开销，如：水电费、外聘人员劳务费、物业管理费、办公费、教师的教材费等;
（5）曲财教〔2021〕179号曲靖财经学校助学金补助经费2,289,000.00元，主要用于对中职学生的助学金补助发放。
（6）曲财教〔2022〕8号曲靖财经学校助学金补助经费48,000.00元，主要用于对中职学生的助学金补助发放;
（7）曲财教〔2022〕61号曲靖财经学校免学费补助资金2,046,859.09元，主要用于学校维持运转的日常开销，如：水电费、外聘人员劳务费、物业管理费、办公费、教师的教材费等;
（8）曲财教〔2022〕61号中等职业学校省政府奖学金补助资金52,000.00元，主要用于激励中等职业学校学生勤奋学习，努力进取，在德、智、体、美等方面得到全面发展的学生发放的奖学金;
（9）曲财教〔2022〕61号曲靖财经学校助学金补助资金2,000.00元，主要用于对中职学生的助学金补助发放；
（10）曲财教〔2022〕102号中等职业学校国家奖学金补助资金72,000.00元，主要用于激励中等职业学校学生勤奋学习，努力进取，在德、智、体、美等方面得到全面发展的学生发放的奖学金;
（11）曲财教〔2022〕23号曲靖财经学校非税收入返还偿债经费专项资金171,051.56元，主要用于偿还学校债务。
（12）曲财教〔2022〕19号曲靖财经学校非税收入返还偿债经费专项资金922,192.91元，主要用于偿还学校债务。
（13）曲财教〔2022〕120号曲靖财经学校非税收入返还偿债经费专项资金539,559.87元，主要用于偿还学校债务。
（14）曲财教〔2022〕1号学校单位资金往来款专项资金2,736,092.94元，主要用于学校单位自有资金往来支付和相关考务费培训费经费收入和支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖财经学校部门2022年度一般公共预算财政拨款支出54,504,888.82元，占本年支出合计的92.4%。与上年相比减少10,617,927.41元，下降16.3%，主要原因是（1）2022年我校有17名在职在编教师调出学校，相关人员工资及社会保险支出减少；（2）2022年我校响应上级勤俭节约号召，非必要支出不开支，故而基本支出较上年减少；（3）项目支出减少较上年减少，主要原因是2022年我校质量提升专项项目为上年延续项目，专项项目资金财政拨款较2021年减少，故而2022年对应专项资金支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出70,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于2022年曲靖市少儿珠心算比赛及非遗保护专项经费；
2.教育（类）支出52,776,837.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.83%。主要用于用于维持学校日常运行、支付在职外聘人员工资、保险；1+X证书及实训设备购置、心理健康教育服务中心建设、税收业务模拟实训室经费、教师培训经费；养老服务实训建设及学生宿舍维修改造等相关支出；
3.社会保障和就业（类）支出1,358,051.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.49%。主要用于用于离退休人员工资、生活补贴等支出。
4.卫生健康（类）支出300,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%。主要用于用于离休人员医疗保险费用支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为131,000.00元，支出决算为112,278.00元，完成年初预算的85.71%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算90,000.00元，占总支出决算的80.16%；公务接待费支出决算22,278.00元，占总支出决算的19.84%，具体是国内接待费支出决算22,278.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖财经学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为131,000.00元，支出决算为112,278.00元，完成年初预算的85.71%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%,与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算为90,000.00元，完成年初预算的80.16%；公务接待费支出决算为22,278.00元，完成年初预算的19.84%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2022年度公务接待较少，对到校交流合作的高校、企业，学校一直秉承着厉行节约、无公函不接待的原则严格把控接待费支出，杜绝铺张浪费、违规违纪现象。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加31,361.37元，增长38.76%。其中：公务用车运行维护费支出决算增加51,472.37元，增长133.60%，主要原因是2022年业务活动量增加，导致公务用车次数增加，燃油费较上年增加51,472.37万元，2021年使用的燃油为以前年度油卡结余,故燃油费较2022年支出较少；公务接待费支出决算减少20,111.00元，下降52.20%，主要原因是2022年度公务接待较少，对到校交流合作的高校、企业，学校一直秉承着厉行节约、无公函不接待的原则严格把控接待费支出，杜绝铺张浪费、违规违纪现象。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于学校教职工外出考察和外出公干所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待27批次（其中：外事接待0批次），接待人次109人（其中：外事接待人次0人）。主要用于与学校合作企业和有合作意向企业到校参观学习和商讨事宜发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
曲靖财经学校2022年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化。曲靖财经学校属于非参公事业单位,故无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，曲靖财经学校资产总额146,283,315.60元，其中，流动资产10,855,550.59元，固定资产98,841,237.84元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程239,660.00元，无形资产31,326,273.68元，其他资产5,020,593.49元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,795,047,805.00元，其中固定资产减少180,702,644.5元,在建工程增加239,660.00元。处置房屋建筑物24,132,540.00平方米，账面原值183.757,108.71元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0.00元，处置资产为无偿划转；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，部门政府采购支出总额8,136,063.4元，其中：政府采购货物支出5,641,535.4元；政府采购工程支出2,494,528元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额6,409,829元，占政府采购支出总额的78.78%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无其他重要事项说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
（二）财政补助收入：指从财政部门取得的各类财政拨款,包括基本支出补助和项目支出补助。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（五）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（七）其他收入：指除上述“财政补助收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
（八）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（九）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的,使用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程,而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称,是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用,提高财政资金的利用效果起到很大的作用,因而是财政支出管理的一个重要环节。
监督索引号53030006036701000
曲靖财经学校2022年度部门决算公开国有资产使用情况表.xls
